{"subject_id":"eb0c2c7deff142ce900d97cab06f059e","topico":"Política macroprudencial: risco sistêmico, colchão contracíclico × regulação microprudencial","stems":["Julgue os itens subsequentes, em relação aos principais acordos e organismos internacionais.","Considerando a operacionalização da política monetária executada pelo Banco Central do Brasil (BCB) e as principais medidas macroprudenciais, julgue os itens subsequentes.","Considerando os principais acordos internacionais relacionados à supervisão bancária e seus impactos sobre o sistema financeiro nacional, julgue os itens a seguir."],"questions":[{"id":"ea13c814dc39","number":15,"stem":0,"statement":"O acordo de Basileia II implementou a exigência de capital, por parte dos bancos comerciais, para fazer frente ao risco de crédito.","answer":"E","source":{"slug":"ANTT_23","ano":2023},"explanation":{"verdict_reason":"A exigência de capital mínimo dos bancos para cobrir risco de crédito foi criada pelo Acordo de Basileia I, de 1988, com a razão de 8% sobre os ativos ponderados pelo risco. Basileia II, de 2004, não a implementou: refinou a mensuração do risco de crédito com as abordagens padronizada e IRB, acrescentou exigência para risco operacional e organizou o arcabouço em três pilares. A ação descrita é real, mas pertence ao acordo anterior.","distortion_type":"atribuicao_errada","distorted_span":"O acordo de Basileia II","corrected_statement":"O acordo de Basileia I implementou a exigência de capital, por parte dos bancos comerciais, para fazer frente ao risco de crédito.","concept":"Basileia I criou o capital para risco de crédito","citation":null,"trap_note":"Fixe um marco por acordo e o item se resolve pela data: Basileia I, risco de crédito; Emenda de 1996, risco de mercado; Basileia II, risco operacional e os três pilares; Basileia III, qualidade do capital, colchões, alavancagem e liquidez. A banca quase nunca erra a regra — erra o acordo a que a atribui."}},{"id":"8ea5079d566c","number":54,"stem":1,"statement":"A exigência de capital dos bancos para fazer frente ao risco operacional é majoritariamente calculada com base nas perdas incorridas pelas instituições.","answer":"E","source":{"slug":"BCB_24","ano":2023},"explanation":{"verdict_reason":"Na abordagem padronizada de Basileia III, a parcela de capital exigida para risco operacional é construída sobre o indicador de negócios da instituição — receitas e volume de operações —, e não sobre o histórico de perdas já contabilizadas. A lógica é anterior à fórmula: perda incorrida e perda esperada são cobertas por provisão, e o capital regulatório existe para absorver perda inesperada. O item mantém o objeto certo e troca a base de cálculo.","distortion_type":"troca_de_termo","distorted_span":"com base nas perdas incorridas pelas instituições","corrected_statement":"A exigência de capital dos bancos para fazer frente ao risco operacional é majoritariamente calculada com base em indicador de negócios construído a partir das receitas das instituições.","concept":"Risco operacional: indicador de negócios × perdas","citation":"Basileia III — abordagem padronizada para risco operacional (indicador de negócios)","trap_note":"Regra geral do capital regulatório: perda esperada vai para provisão, perda inesperada vai para capital. Item que cubra perda já incorrida com capital, ou que calcule capital a partir de perdas contabilizadas, trocou os dois instrumentos de lugar."}},{"id":"54b66cb9b91f","number":101,"stem":2,"statement":"Com a implementação do Acordo de Basileia III, os bancos passaram a alocar capital para a cobertura de operações e títulos sujeitos à variação das taxas de juros.","answer":"E","source":{"slug":"PETROBRAS_21_NS","ano":2021},"explanation":{"verdict_reason":"Alocar capital para operações e títulos expostos à variação das taxas de juros é exigência de capital para risco de mercado, introduzida pela Emenda de 1996 ao Acordo de Basileia I e depois incorporada a Basileia II. Basileia III tratou de outra agenda: elevação e melhora da qualidade do capital, colchões de conservação e contracíclico, razão de alavancagem e os índices de liquidez LCR e NSFR. A exigência descrita é bem anterior ao acordo apontado.","distortion_type":"atribuicao_errada","distorted_span":"Com a implementação do Acordo de Basileia III","corrected_statement":"Com a implementação da Emenda de 1996 ao Acordo de Basileia I, os bancos passaram a alocar capital para a cobertura de operações e títulos sujeitos à variação das taxas de juros.","concept":"Risco de mercado veio da Emenda de 1996, não de Basileia III","citation":null,"trap_note":"Basileia III é sobre quantidade, qualidade e liquidez do capital, não sobre a criação de novas categorias de risco. Quando o item associar Basileia III ao surgimento de uma exigência por tipo de risco — crédito, mercado ou operacional —, desconfie: os três já existiam antes de 2010."}}]}